2017年度武汉市财政学校部门决算
2017年度武汉市财政学校部门决算
2018年10月 26日
目 录
第一部分 武汉市财政学校概况
一、部门主要职能
二、部门决算单位构成
三、部门人员构成
第二部分 武汉市财政学校2017年度部门决算表
一、收入支出决算总表(表1)
二、收入决算表(表2)
三、支出决算表(表3)
四、财政拨款收入支出决算总表(表4)
五、一般公共预算财政拨款支出决算表(表5)
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(表6)
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(表7)
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(表8)
第三部分 武汉市财政学校2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、关于2017年度预算绩效情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第四部分 2017年重点工作完成情况
第五部分 名词解释
第一部分 武汉市财政学校概况
一、部门主要职能
武汉市财政学校是一所培养现代财经商贸类职业技术技能人才的普通中职学校。学校是国家级重点中专学校、国家中等职业教育改革发展示范学校、教育部全国财政职业教育教学指导委员会副主任学校、教育部全国物流职业教育教学指导委员会委员学校、湖北省中等职业学校财经商贸类专业中心教研组组长学校、武汉市职业技能鉴定考试基地。开设有会计、金融事务、物流服务与管理、数字媒体技术应用、电子商务、高星级饭店运营与管理、城市轨道交通运营管理等专业。
二、部门决算单位构成
从决算单位构成来看，武汉市财政学校部门决算由单位本级决算组成，为全额拨款事业单位。
三、部门人员构成
武汉市财政学校总编制人数255人，其中：事业编制255人,在职实有人数209人，其中：事业209人。 离退休人员184人，其中：离休1人，退休183人。
第二部分 2017年度部门决算表
第三部分 武汉市财政学校2017年度部门决算情况说明
一、2017年度收入支出决算总体情况说明
2017年度收、支总计10,991万元。与2016年相比，收、支总计各增加642万元，增长6.20%，主要是增加学校事业发展建设经费。
图1：收、支决算总计变动情况
二、2017年度收入决算情况说明
2017年度本年收入合计10,334万元。其中：财政拨款收入9,081万元，占本年收入87.87%；事业收入501万元，占本年收入4.85%；其他收入752万元，占本年收入7.28%。
图2：收入决算结构
三、2017年度支出决算情况说明
2017年度本年支出合计10,991万元。其中：基本支出6,328万元，占本年支出57.57%；项目支出4,663万元，占本年支出42.43%。
图3：支出决算结构
四、2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收、支总计9,086万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少145万元，降低1.57%。主要原因是减少一次性建设经费。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况。 2017年度财政拨款支出9,086万元，占本年支出合计的82.67%，与2016年相比，财政拨款支出减少145万元，降低1.57%，主要原因是减少一次性建设经费。
（二）财政拨款支出决算结构情况。 2017年度财政拨款支出9,086万元，主要用于以下方面：教育支出8,411万元，占92.57%；社会保障和就业支出50万元，占0.55%；医疗卫生与计划生育支出258万元，占2.84%；农林水支出2万元，占0.02%；住房保障支出365万元，占4.02%。
（三）财政拨款支出决算具体情况。 2017年一般公共预算财政拨款支出年度预算为9,086万元(包括年初部门预算、基本建设等专项资金、上级下达的专项转移支付资金及年初结转和结余资金等)，支出决算为9,086万元，完成年度预算的100%。其中：基本支出6,198万元，项目支出2,888万元。主要用于：中职学校建设2020万元、中职基础能力建设补助、中职学校公用经费补助等868万元。
1.教育支出(类)。年度预算为8,411万元，支出决算为8,411万元，完成年度预算的100%。
2.社会保障和就业支出(类)。年度预算为50万元，支出决算为50万元，完成年度预算的100%。
3.医疗卫生与计划生育支出(类)。年度预算为258万元，支出决算为258万元，完成年度预算的100%。
4.农林水支出(类)。年度预算为2万元，支出决算为2万元，完成年度预算的100%。
5.住房保障支出(类)。年度预算为365万元，支出决算为365万元，完成年度预算的100%。
六、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017度一般公共预算财政拨款基本支出6,198万元，其中，人员经费5,454万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费744万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新。
七、2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费的单位范围 一般公共预算财政拨款预算安排“三公”经费含本单位1个全额拨款事业单位.
(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 2017年度“三公”经费财政拨款年度预算数为36万元，支出决算为11万元，为预算的30.56%，其中：
1.本年度无因公出国(境)费用支出。
2.公务用车购置及运行维护费支出决算为9万元，完成预算的32.14%；其中：
(1)本年度未购置(更新)公务用车。本年度购置(更新)公务用车0辆，年末公务用车保有量8辆。
(2)公务用车运行维护费9万元，为预算的32.14%，比预算减少19万元，主要原因是加强公车管理，严格控制公务用车经费开支。主要用于：燃料费3万元；维修费2.9万元；过桥过路费0.6万元；保险费2.5万元。
3.公务接待费支出决算为2万元，为预算的25%，比预算减少6万元，主要原因是厉行节约，严控公务接待开支。
2017年执行公务和开展业务活动开支公务接待费2万元。其中：国际访问1.2万元，主要用于我校与法国联合办学事宜的外宾接待工作5批次88人次(其中：陪同38人次)；外省市交流接待0.8万元，主要用于兄第学校接待工作5批次82人次(其中：陪同24人次)。
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少11万元，降低50%，其中：因公出国(境)支出决算减少4万元，降低100%；公务用车购置及运行费支出决算减少8万元，降低47.06%,公务接待支出决算增加1万元，增长100%。公务用车购置及运行费支出决算减少的主要原因是厉行节约，降低公车运行成本，公务接待支出决算增加的主要原因是开展法国联合办学的外宾接待工作。
八、2017年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况
本部门2017年没有政府性基金预算财政拨款收入支出。
九、关于2017年度预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，武汉市财政学校组织对2017年度一般公共预算支出开展项目绩效自评，涉及“中职学校建设”项目1个，资金总额2020万元。从绩效评价情况来看，2017年部门预算资金支出基本能按已制定的内部管理制度执行，资金使用基本合规。
(二)绩效自评结果
“中职学校建设”项目绩效自评综述：项目全年预算数为2,020万元，执行数为2,020万元，完成预算的100%。主要产出和成效：完成实训基地、篮球场等教育教学文体设施改造；学校安防设施；专业实训等教学软件；师资建设、招生宣传等项目。创新会计专业实训模式，学校将500家小微企业经济业务引入，建立会计实训全仿真云平台，打造实习、培训、科研、咨询、就业五位一体的校内特色实训基地。注重培养提升骨干教师和优秀青年教师能力，2017年，教师参与教育部课题研究1项，省、市级课题研究2项。主编教材10本，在省级以上业务竞赛中获奖5人次、指导学生获奖39人次。175名毕业生通过技能高考升学，7名学生达到本科录取线。学生在市中职学校会计技能竞赛中获12个一等奖，6个二等奖，8个三等奖，并夺得全能、会计电算化和计算器三个赛项第一名。学校09届毕业生李丽婷次在武汉市职业技能大赛中获五一劳动奖章。学校坚持立德树人根本任务，建立学生综合素养动态考核体系，学生德育学分合格率达到96.82%。 （项目绩效自评表见附件）
（三）主要的经验、存在的问题和改进措施
1、主要经验和做法
（1）校内项目库逐步完善，强化项目预算管理。及时召开预算执行、政府采购和项目调整等专题会议，协调解决项目实施过程中的问题。
（2）强化财务管理服务意识，做好预算执行过程中财务数据的采集分析，提高项目绩效监管职能。
2、存在的问题和改进措施 存在的问题：①预算绩效管理学习不够，全员参与意识不高；②项目管理工作职责归口不明确，项目需求部门与项目实施部门组织协调有待加强。
改进措施：①加强学习宣传，强化预算绩效管理观念；②建立智能化管理平台，对项目预算指标实行精细化管理，实现项目执行全过程动态监控；③将项目绩效评价纳入校内年终绩效考核体系，从制度及工作流程规范项目实施，推进项目实施进度和预算执行，确保绩效目标的实现。
十、2017年度其他重要事项的情况说明
(一)政府采购支出情况。
2017年度武汉市财政学校政府采购支出总额2,978万元，其中：货物支出455万元、工程支出1,156万元、服务支出1,367万元。授予中小企业合同金额1905.03万元，占政府采购支出总额的36.46%。
(二)国有资产占用情况。
截至2017年12月31日，武汉市财政学校共有车辆8辆，其中，一般公务用车7辆，其他用车1辆，为电动高压冲洗车，单位价值50万元(含)以上通用设备5台(套)。
第四部分 2017年重点工作完成情况
2017年，学校坚持立德树人根本任务，深入学习贯彻党的十八届三中、四中、五中、六中全会和党的十九大精神，学习习近平新时代中国特色社会主义思想，贯彻落实全国及省、市职业教育工作会议精神，推进“两学一做”学习教育和党风廉政建设，进一步深化教育教学改革，推进内部治理创新，促进学校以质量为核心的内涵发展。
序号 | 重要事项 | 工作内容及目标 | 完成情况 |
1 | 深化校企合作，促进专业建设 | 建设会计高水平实训基地，全面提升校企合作水平和人才培养质量 | 引企入校，与一站通公司、畅捷通公司等校企合作共建中小企业代理记账会计实训室，确立了通过建设全仿真云平台会计移动实训系统和中小企业代理记账会计工作室，实现会计实训基地仿真与实战结合、课程实训与综合实习并举的建设思想，目前实训室软硬件建设基本完成，并完成了为期两周的第1期实训。学校通过武汉职教在线管理平台对该项目进行监督跟进。 |
2 | 开展专业建设自查工作 | 专业建设顺利通过专家评审 | 按照市教育局统一部署，学校对7个专业的人才培养方案运行情况实施调研分析，通过各专业教学指导委员会研究论证，完成人才培养方案的动态调整，其中数字媒体和电子商务两个专业分别调增技能高考教学方向。嫁接高新级饭店运营管理专业，完成首批西点制作专业方向招生并实施教学。学校顺利通过市中等职业学校专业建设专家组考核评审。省教育厅批准会计专业建立“省职教技能名师工作室” 。物流专业被评为省级特色专业。 |
3 | 推进教学诊断与改进工作 | 编制并发布学校年度质量报告，开展教学诊断与改进工作，打造学校提升质量内生力 | 成立学校教学诊断与改进工作专班，按照诊断与改进工作要求，组织开展教学诊断与改进工作培训。起草《武汉市财政学校教学诊断与改进工作实施方案》，并利用校刊、校园网发布相关文件组织校内学习。组织搭建学校“公共数据管理中心”，进行人才培养状态数据采集、审核，促进学校工作按“计划-执行-反思-改进”循环往复、不断提升的模式运行。 成立教育质量年度报告工作专班，细化分工，明确职责，按要求完成质量年度报告。 |
4 | 深化课程改革，建立质量标准 | 推进教学质量标准化建设 | 通过项目立项、中期检查、后期评审等环节，严格根据教学大纲，分解知识点，细化教学要求和标准，完成《财务会计》等5门课程的标准化训练体系建设。将前期已经完成的16门课程教学质量标准化训练体系运用于实际教学,并对实际运用情况进行论证、修订和完善，进一步促进了课堂教学的规范化、科学化和标准化。 完成《物流企业生产安全实务》校本教材的编写；完成《体育趣味游戏》校本教材编写以及各年级标准教案、12个室内课件资源建设；在《职业道德与法律》原有资源库的基础上，更新修订部分案例，形成18个“活动德育”文案并制作配套课程资源。 |
5 | 强化内部治理工作 | 建立健全以内控制度为主的5个管理制度 | 坚持问题导向，开展6次全校范围内的意见征集，通过教职工代表大会或校长办公会建立健全《武汉市财政学校2016年度履职尽责干事创业考核办法》《武汉市财政学校绩效工资管理办法（2017年修订版）》等10项核心管理制度。 |
6 | 强化学生管理工作 | 创新有效德育实践形式，学生综合素质显著提高 | 以德育课堂为主阵地，以德育主题活动为抓手，组织学生开展知行《中职学生公约》等不同形式的主题德育活动17场次。发挥红兴基地在学生德育及行为规范教育中的基础作用，开展团队拓展活动21次，学生公寓准军事化管理成效显著。全面实施以班级清洁卫生、日常考勤和课堂纪律为主要内容的“三面流动红旗”每周评比，班级管理更加精细。继续拓展学生“第二课堂”教学规模，新开设无人机驾驶与维修、导播直播与执行、陶艺制作、书画装裱4门“创业工坊”课程，创业类“第二课堂”课程达到13门。班主任德育与班级治理能力不断提升。 |
7 | 全面促进党建工作 | 推进全面从严治党，思想文化建设成效明显 | 制定《2017年学校党委中心组理论学习方案》《市财政学校推进“两学一做”学习教育常态化制度化的实施方案》,组织8次党委中心组学习和每月“支部主题党日”活动，开展专题讲座、知识测试学习活动12次，组织开展党的十九大“五个一”学习教育活动，“两学一做”学习教育制度化、常态化。认真贯彻民主集中制，不断完善校党委会、校长办公会等议事规则，党内政治生活进一步规范。制定学校2017年党的建设考核目标责任分解表、党委全面从严治党主体责任清单和党委及各科室（支部）需落实的党建（纪检）工作检查清单，开展支部党建工作考评。完成学校党委换届，成立学校纪委，党委班子和基层党建工作不断加强。修订校党委班子成员的主体责任和监督责任清单，制定党风廉政考核实施方案，党风廉政作风建设常抓不懈。 |
8 | 推进数字化校园建设 | 数字化校园建设持续推进。 | 完成统一认证单点登录和数据整合资源共享项目，实现教育教学及管理9大办公应用系统的统一登录和资源整合。对原有模拟视频监控系统进行了数字化升级改造，大数据平台有效联动“一卡通”、主动式防盗报警、门禁管理、校园周界防护等多个信息化系统，采用视频NVR“超脑”人工智能技术，用40台人脸识别监控设备对校园重点部位进行治安监控。推广“一卡通”掌上校园APP，为师生提供“一卡通”身份认证、转账充值、挂失、解挂、流水查询等功能的便捷应用。利用数字化演播室开展教师教学设计比赛暨五项技能选拔赛面试全程录播。 |
第五部分 名词解释
(一)财政拨款收入：指单位从本级财政部门取得的财政拨款。
(二)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
(三)其他收入：单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。
(四)用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
(五)年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
(六)各支出功能分类科目(到项级)
1.教育支出(类)职业教育(款)中等职业教育(项)反映经国家批准设立的中等职业教育等方面的支出。
2.教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)中等职业学校教学设施(项)反映教育费附加安排用于中等职业学校教学设施的支出。
3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
5.医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)事业单位医疗(项)反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。
6.医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)其他行政事业单位医疗支出(项)：反映除上述项目以外其他用于医疗保障方面的支出。
7.农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）用于其他农业方面的支出。
8.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
9.住房保障支出(类)住房改革支出(款)提租补贴(项)反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。
10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。
(七)基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
(八)项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
(九)“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
